Factoring

FACTORING

Es una herramienta de financiación paras las pequeñas, medianas y grandes  empresas, la cual les permite optimizar la gestión de sus cuentas por cobrar y sus cuantas por pagar.

Facilita la creación de una red de relaciones comerciales entre las empresas, sus clientes y proveedores, en la cual ganan todos.

¿COMO ES EL PROCESO

PROVEEDOR: (Receptor del pago): empresa que vende los productos o presta sus servicios a otra empresa y es quien expide la factura.

COMPRADOR: (Obligado del pago): empresa que adquiere bienes o servicios al proveedor y es el responsable de pagar la factura.

FACTOR: Intermediario financiero que descuenta (compra) la factura.

COMO AYUDA EL FACTORING A LAS EMPRESAS

·         Recibe el dinero de las cuentas por cobrar en forma rápida.

·         Obtiene el dinero que requiere para pagarle a los proveedores, sin necesidad de endeudarse.

·         Aunque se pague un porcentaje de descuentos, es más económico que el de una tasa de un préstamo tradicional.

·         Operaciones con un proceso mas fácil y rápido que el de un préstamo bancario, puesto que se revisa la factura y no los estados financieros de las empresa.

FACTORING Vs FINANCIACION TRADICIONAL

FACTORING

·         Fuente de dinero basado en las cuentas por cobrar ( facturas ).

·         Operaciones recurrentes con agilidad.

·         Permite obtener el pago anticipado de los clientes y ampliar el pago a los proveedores sin endeudarse.

·         Ayuda de un experto para el recaudo de la cartera.

FINANCIACION TRADICIONAL

·         Fuente de dinero basado en los estados financieros.

·         Única operación con largo trámite.

·         Le genera endeudamiento a la empresa.

·         Utilización de personal propio de la empresa para el recaudo de cartera.

VENTAJAS

·         Amplia la capacidad de financiación y proporciona liquidez inmediata financiando el importe de las ventas.

·         Mejora los ratios de endeudamiento y del circulante, eliminando las cuentas a cobrar

DESVENTAJAS

·         El alto coste financiero que puede presentar la operación comparando con otros métodos para la financiación del circulante.

·         La negativa por parte de la entidad financiera a anticipar determinados créditos de algunos clientes.

MODALIDADES

Factoring sin recurso:

·         Operaciones en las que la entidad de factoring asume el riesgo de insolvencia del deudor.

Factoring con recurso

·         Operaciones de factoring en la que el cliente responde de la solvencia de deudor.

·         El factor y/o cedente notificaran al deudor la cesión del crédito. Una vez notificado, el deudor quedara obligado con el nuevo acreedor (factor) por lo que desde que tenga lugar la notificación de la cesión, no se reputara pago legítimo sino el que se hiciera a este ultimo.

FACTORING SIN NOTIFICACION

El deudor al no ser notificado, no tendrá conocimiento de la cesión y pagara directamente al cedente, quedando el cedente obligado frente al factor al pago del importe del crédito cedido y anticipado.

CONCLUSIONES

El contrato de factoring es un negocio financiero que poco tiene en común con las más usuales formas de financiación. Es un producto de ingeniería práctica y elemental que se ha generado y desarrollado fuera de las prácticas convencionales  del sistema de crédito tradicional con el objeto de atender, de una manera más flexible y eficaz, las necesidades financieras de las pequeñas y medianas empresas (PYMES).

Hoy en día con este producto, las PYMES, tienen la posibilidad de un mejor control del riesgo de la cartera, minimizando su riesgo de cobro y eliminando el riego crediticio.